劳务派遣怎么做账？只有发票没有附件做会计分录完善吗？
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Q1：会计做帐的时候,除了发票外,象审批单和合同之类的是不是也要附在后面?
是的
企业领导审批发票，会计做帐，会计有责任。
企业领导仅是审核是否应该支出，审核发票的真伪与是否合规，是会计的事，毕竟会计是专业人士。
Q2：只有发票没有附件做会计分录完善吗
对。
无论是对方开给你的发票还是你自己给别人开的发票，这个就是原始凭证。也是最有说服力的原始凭证。
如果你们公司管理很细的话，除了发票外，还应该有相应的出入库单据作为发票（形成收入和成本）的佐证。
是的没有发票 当然是能做会计分录吗的
Q3：请问劳务公司开具的劳务费发票做账时用不用附上工资表
劳务公司开具的劳务费发票做账肯定不用附上工资表，按常理工资表应该在劳务公司做账
支付工地劳务费16750没有发票。
一般情况下，工地劳务费是相当于发给临时工的工资报酬，应该可以造工资表做账。
Q4：劳务公司的记账方法
借；现金等科目
贷：主营业务收入
借：营业税金及附加
贷：应交税费-应交营业税
-城建税
-教育费附加
-地方教育费附加（这个各地不同）
月底结转
借：主要业务收入
贷：本能利润
借:本年利润
贷；营业税金及附加
劳务有限公司账务会计处理办法
一、总则
1.本公司执行财政部颁布的《小企业会计制度》
2.本公司的主营业务为服务业。
3.本公司的财务软件使用用友t3财务通进行核算。
二、科目设置
日常会计主要核算主营业务收入、主营业务成本、管理费用。
1、与资产负债表有关的主要有：现金、银行存款、应收账款、其他应收款、固定资产、应付职工薪酬、应交税费、实收资本、未分配利润。还有可能用到材料、应付账款、其他应付款等科目。
2、与利润表有关的主要有：主营业务收入、主营业务成本、主营业务税金及附加、管理费用、财务费用、本年利润。还有可能用到其他业务收入、其他业务支出、营业外收入、营业外支出等科目。
劳务公司为派遣单位代发工资，在“其他应付款”科目核算。
三、具体核算
收到用工单位转来的工资及劳务派遣费时
借：银行存款
贷：其他应付款
代发工资支付时
借：其他应付款
贷：库存现金（银行存款）
计提税金时
借：主营业务税金及附加
贷：应交税费（各明细，如增值税、城建税、教育费附加等）
劳务公司应该按计税金额开具地税发票，发票内容为劳务费等，按收取的劳务费减去支付给派遣人员的工资、社保和住房公积金等后的余额缴纳营业税，税率为5%（附加税费按税务核定的税率征收）。计算当月应收劳务费，开具发票
借：应收账款
贷：主营业务收入
收到应收劳务费时
借：银行存款
贷：应收账款
计提劳务派遣人员工资及企业承担的社保。住房公积金
借：主营业务成本
贷：应付职工薪酬——薪金
——社保
——住房公积金
支付派遣人员的工资
借：应付职工薪酬——薪金
贷：库存现金
其他应付款——个人承担的社保和公积金
应交税费——个人所得税 缴纳社保和公积金
借：应付职工薪酬——社保
——住房公积金
其他应付款——个人承担的社保和公积金
贷：银行存款
借：营业税金及附加——城建税
——教育费附加
——地方教育费附加
贷：应交税费
缴纳税费时
借：应交税费——增值税
——城建税
——教育费附加
——地方教育费附加
贷：银行存款
其他费用性税金，如印花税、车船使用税等等以税法为准，应按时足额缴纳。
办税人员应及时与税务专管人员协调，虚心接受税务人员的检查指导，及时报税，并按时填报财务报表及有关涉税表格文件。
见<>
营业外收入，主营业务收入，其他业务支出，管理费用，营业费用，财务费用，
营业税金及附加 ，应交税费等，一定要有总帐，明细账，到了年底科目要结转赢余，成本类科目是反映成本费用和支出的，用于核算成本的发生和归集情况，提供成本相关会计信息的会计科目。实际发生时转入相应主营业务或其他业务成本。
记得看看会计准则~
Q5：交给财务公司做账时，除了要交发票外，还需要什么？
还有进货的发票、出货的发票或者收据（小规模可以用收据入账，一般纳税人的话，最好是正规的发票），还有银行对账单，要是做正规一点，最好还有材料的入库单跟商品的出库单。
基本上就是这样，具体的还可以问问代账的~