劳务费如何入账?劳务费入账?
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Q1:劳务费入账
劳务费要看是什么劳务费,是用在生产上的还是管理上的,如果是生产上的可入制造费用分摊入成本,但如果是管理上的就入管理费用-劳务费
Q2:求教劳务费如何入账??
劳务公司开出的劳务费,劳务公司是计入收入的. 如果开给其他单位的,其他单位是做管理费用的
关于发票红冲账务处理:收到红冲的发票后,将原先做的凭证红冲,附件为红冲发票。 然后做一张正确的凭证,附件为新开的正确发票。
SOS........各位大师,麻烦帮忙看看怎么做帐啊,谢谢啦上月购入一种材料A,开来发票B,因为A跟B就差一个字,所以没仔细看,认证通过了,然后入帐了,借记原材料A了,后来发现错了,这个月让厂家开来红字的发票,然后又开来对的发票。上月做的分录是借:原材料A 应交税金-应交增值税(进项) 贷:应付帐款这个月我怎么做分录?人家开来的是B的负数发票,我不能做原材料A的红字吧?迷糊了。请各位大姐大哥帮忙看看怎么做分录,怎么贴凭证
直接计入费用就可以,具体的要看是哪个部门发生的然后计入到什么费用
计入管理费或营业费用
Q3:劳务费怎么做账?哪位高手能详细解答啊!要详细的会计分录!
1、从公司账户转入个人账户,仅凭转账支票下账,依据是不充分的,税务部门等会找你的麻烦的。还应该具备劳务费发票、合同、结算证明等资料方可。
2、从个人账户提取现金给采购员用来购买材料,财务按照直接采购报账就可,报账取出资金再存入个人账户。
公司的账户,最好不要与个人账户直接发生关系,哪怕是公司老板的个人账户,因为这样做的话,涉嫌两套账、涉嫌逃税。另外如有经济纠纷会带来很多麻烦的。
第一个,我也不知道该怎么做, 不好意思哈!应该是不是借:费用贷:现金。银行存款
第二个,应该是借:原材料
应交税费-应交增值税(进项税)
贷:库存现金
你好!
当时你不如写借款给采购人员
借其他应收款- **采购员
贷银行存款
等他买了东西把发票给你再冲借款
借原材料或什么费用
现金 (如果多余没用完)
贷其他应收款- **采购员
银行存款或现金(借款不够)
转入个人账户不要作劳务费,否则你要开劳服发票的,应该做借款比较好
打字不易,采纳哦!
借:其他应收款- XXX采购员 40000
贷:银行存款 40000
提取现金是:
借:库存现金 10000
贷:银行存款 10000
等收到发票时确认费用或成本
借:原材料(管理费用,营业外支出等)
现金 (如果多余没用完)
贷:其他应收款-XXX采购员
银行存款或现金(借款不够)
就这样做凭证,来发票时再冲减其他应收款-采购员。
是的
Q4:劳务费记入什么科目
如果是劳务公司,劳务费记入“主营业务成本”。
如果是一般企业,且不是经常性支付,可与“其他业务收入”对应,记入“其他业务支出”。
如果是聘用的临时技术或管理或后勤人员,支付的劳务费应记入“管理费用”。
总之,除非本企业员工,一般临时人员的劳务费都不记入“应付职工薪酬—工资”。
发放劳务费的企业有责任代扣代缴个人所得税。
根据使用劳务废的用涂,计入相关的费用或成本。销售费用、管理费用、在建工程、固定资产、原材料的价值等。
Q5:非劳务公司收到劳务收入计入什么会计科目?
计入其他业务收入,是没错的,贷方还少个科目,应交税费-应交营业税
个人意见,仅供参考
计入管理费用----------职工福利费科目。