公司取得人力资源公司的劳务派遣发票如何做账？公司开具了劳务发票，怎样做会计分录？怎么办呢？
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Q1：收到劳务费发票怎么做账
借：根据费用计入成本或者相关费用科目
应交税费-应交增值税（进项税额）如果是增值税专用发票，可抵扣税金
贷：银行存款或者应付账款
根据使用劳务费的用途，计入相关的费用或成本。一般按其用途做：
借：销售费用/管理费用/在建工程//原材料科生产成本等科目；
贷：银行存款/应付账款
Q2：劳务派遣公司账务处理
劳务公司一般是提供劳动力服务，给工程承包商提供劳动力，不直接承保工程，会计业务处理也较简单，主要通过“营业收入”与 “营业成本”核算。
如果你们是为某工程承包商提供劳务的，你们只要与这家承包商结算就行了。如果你们直接承保了内蒙古的工程，就需要办理外出经营证明，在内蒙古施工地税务机关登记。所发生费用按你公司的处理就行，公司在内蒙古的收入需要到内蒙古登记的税务机关开票纳税（不是个所）。
1、车辆费用; 借 营业成本-自备车费用 贷 现金
2、支付工资： 借 营业成本- 工资 10000 贷 应缴个所税 128 贷现金 9872
缴纳个所税时; 借 应缴个所税 128 贷 现金 128
3、借 营业成本- *** 子目 500 贷 现金 500
借：银行存款10万贷：应付账款－某某公司工资8万贷：主营业务收入2万理解一下上述你写的分录的意思：银行收到10万，其中8万支付给劳务输出公司，2万记入本公司收入。这样处理账务是错误的。支付给某某公司工资（估计是劳务费）的8万元不能直接从收入里相抵，应记入成本，收入还是10万元，与发票对应。该笔业务正确分录：借：银行存款10万贷：主营业务收入10万同时，根据某某公司开出的8万元发票借：主营业务成本8万贷：应付账款－某某公司劳务费8万期末结转借：本年利润8万贷：主营业务成本8万借：主营业务收入10万贷：本年利润10万本年利润账户贷方余额2万，是你们的营业利润。如果营业税（地税）按2万报，税务查出后不但要补齐营业税，还会罚款。.请各位高手帮个忙
Q3：收到劳务派遣发票，怎样做账好
支出性质为期间费用（间接费用），会计科目为间接费-劳务费。
Q4：我们公司生产车间的工人是劳务派遣的形式用工的，请问开具的劳务费发票会计上如何做账？直接进生产成本吗？
我认为跟正常的成本一样划分，是直接劳务的计入直接人工，不是的进入制造费用分配
你直接去问当地税局就行了，每个地方有不同的操作方式。
自认为应该计入管理费用吧。就我学习会计，猜的。
Q5：公司开具了劳务发票，怎样做会计分录？怎么办呢？
如果是增值税应税劳务，则：
借：原材料（或库存商品之类）
贷：银行存款（或库存现金）
应交税费——应交增值税——进项税额
如果不是增值税应税劳务，就不需要”应交税费“这个科目了。
希望我的回答对你有所帮助，谢谢！
你公司开具的发票：
（未收款）借：应收账款
贷：主营业务收入（或其他业务收入：按你们公司的业务来区分主营或其他）
（已收款）借：银行存款或现金
贷：主营业务收入（或其他业务收入：按你们公司的业务来区分主营或其他）
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