小规模增值税申报货物及劳务无法填写?应征增值税货物及劳务不含税销售额?
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Q1：税收调查表第一行（本年一般货物及劳务销售额），我是按着增值税纳税申报表中填写的，怎么过不去？
这两个表有勾稽关系的，是不是B0表中货物劳务和增值税申报表中的数据差异太大？
虽然我很聪明，但这么说真的难到我了
Q2：应征增值税货物及劳务不含税销售额
比如开具普通发票共取得价税合计款3万元，应纳税额=30000/（1+3%）*3%=873.79元
申报表中第一行就填29126.21元，第十行就填873.79元
正确的说法应该是： 应征增值税货物及劳务不含税销售额，含税和不含税销售额的换算方式：
应征增值税货物及劳务不含税销售额=应征增值税货物及劳务含销售额/（1-增值税适用税率）
小规模纳税人是指年销售额在规定标准以下，并且会计核算不健全，不能按规定报送有关税务资料的增值税纳税人。小规模纳税人是针对增值税纳税人而言的，你只交营业税应该不用申报增值税。
Q3：自产的货物用于在建工程不确认收入，可是填写增值税纳税申报表的时候应税货物及劳务怎么填写
增值税申报时像这种情况不列入销售额中，但填写当期销项税额时要将这一块填上。而在企业所得税申报时在计算收入总额时一定要包含这一块。
应当在无票视同销售中体现
销售额填具市场价格
或者公允价格
应该作为进项转出
在所得税上是视同销售
不算作收入就不能计提销项税,应改过来
税率17 税额是市场价*税率吧
Q4：国税进不了增值税申报表填写怎么回事？
电脑重新组装了，那么申报软件也要重装了，才能网上申报，应该有提示的。
填不含税的 具体是你的价税合计数 除以 1.03 就是不含税的金额了
Q5：不会填写增值税申报表怎么办
1、为了表达得更通俗易懂，就以一个例子来说明：手上刚好有两张发 票，一张是自开发 票含税金额240，另一张是代 开发 票含税金额1600。税点是3%。
2、首先，的第一个空格1786.41怎么算的，项目是：应征增殖税不含税销售额，计算出240+1600=1840（含税），1840/（1+3%）=1840/1.03=1786.41，本年累计就是1786.41+上个月的累计就OK了，接着下一行的1553.4，就是填代开不含税销售额 1600/（1+3%）=1553.40 ，本年累计同上，1553.4加上上月累计
3、本期应纳税额：1786.41*0.03=53.59 本年累计同上
4、本期应纳减增额也是53.59 ，因为新规定，小规模企业不含税收入不超过20000，免征增值税，显而易见，我们的不含税才1786.41，所以可以减免
5、原先本期预缴的这一行本应填代开税额1553.4*0.03=46.6 之前是因为要先预缴才开代开，现在没超过填 0 就可以了啦
6、本期应补（退）税额自然也是 0
填写增值税申报表注意一下几点：
一、小规模纳税人申报表
(一)《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》（必填）。
(二)《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)附列资料》（选填）,本表由销售服务有扣除项目的纳税人填写,其他小规模纳税人不填报。
(三)《增值税减免税申报明细表》（选填）,本表为增值税一般纳税人和增值税小规模纳税人共用表,享受增值税减免税优惠的增值税小规模纳税人需填写本表。发生增值税税控系统专用设备费用、技术维护费以及购置税控收款机费用的增值税小规模纳税人也需填报本表。仅享受月销售额不超过3万元(按季纳税9万元)免征增值税政策或未达起征点的增值税小规模纳税人不需填本表。
二、增值税小微优惠政策
国家税务总局公告2016年第23号第六条第(二)项：增值税小规模纳税人应分别核算销售货物，提供加工、修理修配劳务的销售额，和销售服务、无形资产的销售额。增值税小规模纳税人销售货物，提供加工、修理修配劳务月销售额不超过3万元(按季纳税9万元)，销售服务、无形资产月销售额不超过3万元(按季纳税9万元)的，自2016年5月1日起至2017年12月31日，可分别享受小微企业暂免征收增值税优惠政策。
三、小规模申报表填写注意事项及关键点
1、注意货物及劳务列与服务、不动产和无形资产列分别填写对应的收入，填报列有错会影响税款的属性，还会影响一般纳税人的认定。
2、如果可以享受小微政策，则直接将收入填写在第9行以下，1——8行不填写数据。
3、自开增值税专用发票的小规模纳税人应将当期开具专用发票的销售额，按照按照3%和5%的征收率，分别填写在《增值税纳税申报表》(小规模纳税人适用)第2栏和第5栏“税务机关代开的增值税专用发票不含税销售额”的“本期数”相应栏次中。
抱有偏见矫铣增援咕慰
如果是网上申报这个不要填，它自动生成
手工
第十二栏为上个月纳税申报表的基末留底税额
14栏为不允许抵扣的进项税转出金额
18栏你要计算，当进项大于销项时为销项，小于时为进项
30栏是你本月实际交的上个月增值税
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