管理费用劳务费指（外部人员劳务费用怎么做账）
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Q1：我公司收到劳务公司开具的发票 ，发票明细是劳务工资（代发），管理费，个人所得税，请问如何做账
劳务工资、管理费，直接计入费用中的“劳务费”明细科目
个税，如果由劳务人员自己承担的，计入往来；如果由公司代为承担的，计入费用，但企业所得税申报时要作纳税调增。
Q2：会议费和劳务费是同一类的吗
是同一类，都是属于管理费用。
会议费计“管理费用-差旅费”，劳务费计入“管理费用-劳务费“。
会议费和劳务费劳动保障是指以保护劳动者的基本权益所采取的一切措施和行为的总和。劳动保障制度的目的就是以保障劳动者的合法权益为目的的，这是区别于其他对劳动关系调整的法律制度。
Q3：为什么劳务报酬不入管理费用-劳务费,而入其他应付款？
可能已经计提了挂在其他应付款账上，或者这笔业务本来就属于代收代付，会计人员要看清原始凭证是什么票据什么合同再去判断该经济业务发生用什么会计科目。
工人工资的15%-20%，或200-350元/人/月，以前在劳务公司干过，，不过每个劳务公司的收费标准都不相同
Q4：外部人员劳务费用怎么做账
1、劳务费可以计入管理费用科目，具体的做账分录如下：
借：管理费用-劳务费
贷：银行存款
2、劳务费（即个人所得税中的劳务报酬是指个人独立从事各种非雇佣的各种劳务所取得的所得，它与工资薪金所得的区别在于劳务报酬是独立个人从事自由职业取得的所得，而工资薪金所得属于非独立个人劳务活动。即在机关和企事业单位中任职、受雇而得到的报酬，存在雇佣与被雇佣关系。而劳务报酬是指在劳务中取得的所得。
外部人员的劳务费用的账务处理是：
借：管理费用-劳务费
贷：银行存款
Q5：劳务派遣单位开了一张劳务发票给我们，劳务票上写了管理费，代发工资，社会保险费几个项目。
劳务公司是打算仅就管理费缴纳税金，若你公司签订合同中向劳务派遣人员发放工资、代缴纳社保是发票金额，且其提供工资发放、社保明细是发票金额，就没有风险，否则，就不好说了。你公司不单独明细核算，就全额计入“管理费用或生产成本-劳务支持”
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