劳务费会计分录(我公司有一批劳务人员，对于发放的工资，我直接进入劳务成本，那么劳务的餐费，怎么做分录呢？)
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Q1：公司临时用工劳务费走哪个会计科目
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管理费用或者销售费用，要是不行入应付职工薪酬也行。
Q2：收到劳务发票，如何做会计分录？谢谢！
先要搞清楚你单位的性质。 建筑施工类企业，借：工程施工-人工 贷：应付职工薪酬 其他企业， 借：制造费用-人工工资 贷：应付职工薪酬
先要搞清楚你单位的性质。 建筑施工类企业，借：工程施工-人工 贷：应付职工薪酬 其他企业， 借：制造费用-人工工资
你是不是银行转账的： 借：管理费用 贷：银行存款——XX银行
可以进管理费用的劳务费
Q3：提供劳务取得劳务收入十万元，同时结转劳务成本七万元，相关款项已经存入银行。。。。。。这个题的会计分
借：银行存款 100000
贷：主营业务收入 100000
如果交营业税还要算税的，提供劳务是主要收入来源吗？如果不是就是其他业务收入哦。
借：主营业务成本 70000
贷：劳务成本 70000
希望帮到你
一，劳务公司就是专门提供劳动的公司。比如a是某劳务公司的人，被派去中铁集团工作，a仍然是该劳务公司的人，只是在中铁集团工作而已。
1、劳务公司发生劳务服务业务时：
借：现金或银行存款
贷：主营业务收入
2、产生费用时：
借：管理费用
贷：现金或银行存款
3、结转收入时：
借：主营业务收入
贷：本年利润
4、结转费用时：
借：本年利润
贷：管理费用
二，对劳务公司的税收国家有规定，可以差额交税，收到代收的工资及社保和管理费用都做到主营业务收，等发工资及交社保时做到主营业务成本，计提税金时差额计提。
首先，如果客户要求开具发票，可以到地税局代开，而代发的工资和社保是不用缴纳税款的，不过必须拿相应资料（包括工资单、合同等）去税务专管员那备案，以后去直接签字就可以开了，税务专管员签字以后还要找科长批，开具了发票有发票联和记账联，发票联给客户，记账联做账：
借：其他应收款--某单位
贷：其他应付款--工资（社保）
收到工资款时：
借：银行存款
贷：其他应收款--某单位
发放工资时：
借：其他应付款--工资（社保）
贷：银行存款
商品已发出,款项尚未收回,该批商品实际成本为150万元(2)销售一批原材料,开具...(4)提供劳务取得劳务收入10万元,同时结转劳务成本7万元,相关账款已存入银行要求
借：银行存款 100000
贷：主营业务收入 85470.09
贷：应交税费-应交增值税 14529.91
结转劳务成本： 借：主营业务成本 70000
贷：生产成本 70000
Q4：劳务费计入什么科目
如果是劳务公司，劳务费记入“主营业务成本”。
如果是一般企业，且不是经常性支付，可与“其他业务收入”对应，记入“其他业务支出”。
如果是聘用的临时技术或管理或后勤人员，支付的劳务费应记入“管理费用”。
总之，除非本企业员工，一般临时人员的劳务费都不记入“应付职工薪酬—工资”。
发放劳务费的企业有责任代扣代缴个人所得税。
根据使用劳务废的用涂，计入相关的费用或成本。销售费用、管理费用、在建工程、固定资产、原材料的价值等。
希望能帮到你!
我是计入管理费用-劳务费
根据使用劳务废的用涂，计入相关的费用或成本。销售费用、管理费用、在建工程、固定资产、原材料的价值等。
Q5：我公司有一批劳务人员，对于发放的工资，我直接进入劳务成本，那么劳务的餐费，怎么做分录呢？
是的，一样需要通过应付职工薪酬，但是二级科目可以和应付工资分开，账务系统中应付职工薪酬二级科目有很多，可以发放在劳务费科目上。因为有的企业工资总额是有考核的，因此属于劳务性质的支出不能和属于公司性质的支出混在一起。所以可以单列。
如果你公司没有考核工资总额，那么就可以将劳务费合并到工资发放中，做应付工资的计提和发放。
提取的时候
借：管理费用-工资
贷：应付职工薪酬-工资 （或 劳务费）
发放的时候
借：应付职工薪酬-工资 （或 劳务费）
贷：现金
搜一下：我公司有一批劳务人员，对于发放的工资，我直接进入劳务成本，那么劳务的餐费，怎么做分录呢？
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