劳务派遣代发工资发票(劳务派遣公司开出代收代付工资发票该怎么做会计分录？)
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Q1：帮我解决劳务派遣公司代发工资，然后开给企业劳务发票，那个东西要交税，什么避免那个税？拜托了拜托
你单位是个劳务公司吧？
劳务公司不是以所开的发票为计税依据的，应该是以收取的全部价款减去代付代缴的费用的余额为营业额。
财税[2003]16号规定：“劳务公司接受用工单位的委托，为其安排劳动力，凡用工单位将其应支付给劳动力的工资和为劳动力上交的社会保险（包括养老保险金、医疗保险、失业保险、工伤保险等，下同）以及住房公积金统一交给劳务公司代为发放或办理的，以劳务公司从用工单位收取的全部价款减去代收转付给劳动力的工资和为劳动力办理社会保险及住房公积金后的余额为营业额。”
支付劳务费需要取得有开具劳务费内容的发票。否则，需要代扣代缴税款。
不太明白你说的什么，整理一下你的语句，再来问好吗？
Q2：收到差额开具的劳务派遣专用发票,购买方怎样抵扣进项？
收到差额开具的劳务派遣专用发票,购买方根据增值税专业发票上的税额抵扣进项
一、发票税率开具错误，情况比较严重，将造成对方多抵扣进项税额。这属于未按规定开具发票的行为，税务机关应责令企业限期改正，并可处10000元以下罚款。但由于发票已认证，所以已无法退回，只能走冲红程序！！ 二、已认证的发票，虽然是错票，但对方仍应正常将该发票申报抵扣税款； 三、你方必须将该发票涉及的收入正常申报缴纳税款； 四、发票已认证，应由购货方向主管税务机关提交开具红字发票的申请单。主管税务机关出具通知单后交给你方； 五、你方凭通知单开具红字发票，并重新开具正确的蓝字发票给对方； 六、对方应在主管税务机关出具红字发票通知单后的次月申报期，将原已抵扣的错票涉及到的进项税额填列在申报表附表二的第21行，做进项税额转出处理。因为两个系统是联网的，他不做转出申报将无法通过，所以可放心。
Q3：劳务派遣公司开出代收代付工资发票该怎么做会计分录？
我猜：劳务派遣公司开出代收代付工资发票应该是代收别人的款项，而不是自己的收入，所以不能列作你们公司的收入里面要通过，其他应收款科目核算 开出的管理费发票，是你们公司自己的费用，看看是哪个部门的费用，记入对应科目。
有此类问题的朋友欢迎各位问我。谢谢
开 票的朋友请加户 名上的电话 咨询 开可优惠
借税金及附加类科目，贷：应交税金类科目
有需要开，就找我司开给你
劳务派遣公司若已开发票，就需做收入；若为代收代付工资，可不开发票，收到结算款时，向对方开收据即可，分录：借：银行存款/现金，贷：应付类科目；开出管理费发票时：借：银行存款/现金，贷：收入类科目；同时：借税金及附加类科目，贷：应交税金类科目
Q4：劳务派遣企业给用工方开发票，劳务报酬人员工资需要纳税吗
劳务派遣企业给用工方开出发 票，从事劳务的人员工资是在劳务派遣企业以工资表形式发放，不需要缴纳增值税，但如果月工资超过个税起征点，则需要代扣代缴个税。
需要吧
Q5：我公司收到劳务公司开具的发票 ，发票明细是劳务工资（代发），管理费，个人所得税，请问如何做账
劳务工资、管理费，直接计入费用中的“劳务费”明细科目
个税，如果由劳务人员自己承担的，计入往来；如果由公司代为承担的，计入费用，但企业所得税申报时要作纳税调增。