收到派遣劳务费发票怎么入账？采购时收到开具增值税发票的劳务费用分录怎么做？
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Q1：劳务费用该怎么作帐?
不能，因其雇用关系不在你公司，你也没有登记在劳动（工资）手册中，因此不属于你单位员工，只能根据对方开具的劳务费发票记入劳务费。
不用，直接计费用。
你好！
根据他们实际做的事情.记入管理费用或其他费用.
借:管理费用
贷:现金或银行存款
希望对你有所帮助，望采纳。
不能，根据对方单位开具的劳务费发票入账即可，做入管理费用－劳务费中
Q2：求教劳务费如何入账？？
劳务公司开出的劳务费，劳务公司是计入收入的. 如果开给其他单位的，其他单位是做管理费用的
关于发票红冲账务处理：收到红冲的发票后，将原先做的凭证红冲，附件为红冲发票。 然后做一张正确的凭证，附件为新开的正确发票。
SOS........各位大师，麻烦帮忙看看怎么做帐啊，谢谢啦上月购入一种材料A，开来发票B，因为A跟B就差一个字，所以没仔细看，认证通过了，然后入帐了，借记原材料A了，后来发现错了，这个月让厂家开来红字的发票，然后又开来对的发票。上月做的分录是借：原材料A 应交税金-应交增值税（进项） 贷：应付帐款这个月我怎么做分录？人家开来的是B的负数发票，我不能做原材料A的红字吧？迷糊了。请各位大姐大哥帮忙看看怎么做分录，怎么贴凭证
直接计入费用就可以，具体的要看是哪个部门发生的然后计入到什么费用
计入管理费或营业费用
Q3：关于劳务费的账务处理
你们可以等发票来时再进行账务处理.
也可以先预提一下,等发票来时,再对账务进行调整.
但年末时,如果发票没有来的,这个是要先预提出来的.
可以列表发放，直接进费用。
要求对方到地税机关开具发票后才能入账。
让包工头到地税局圆劳务费发票入账，这是最规范的处理方法，财务税务都符合规定。
Q4：采购时收到开具增值税发票的劳务费用分录怎么做
这部分费用记入采购成本，相应的税额作为进项税额入账，即：
借：材料采购——某某材料
借：应交税费——应交增值税…进项税额
贷：银行存款。
一般纳税企业接受修理劳务支付的增值税是计入“应交税费——应交增值税（进项税额）”，既不计入成本也不计入费用。
借：成本或费用类科目（关键是看你司是修理什么了）
应交税费——应交增值税（进项税额）
贷：银行存款/应付账款等
Q5：收到劳务费发票怎么做账
1、如果对方提供了劳务发票，可以根据发票直接入帐。提供劳务发票，不用做个人所得税明细申报。
借：相关成本费用科目
贷：银行存款(或现金)
2、如果对方不能提供劳务发票，单位要代扣代缴个人所得税，同时，要进行个人所得税明细申报。
借：相关成本费用科目
贷：应交税金--个人所得税
贷：银行存款(或现金)
扩展资料：
1、个人取得的劳务报酬收入，应当交纳个人所得税。应交税款=（劳务报酬收入-费用扣除额）*税率。根据题中情况，相关的费用扣除额和适用税率为800元和20%。
2、劳务报酬项目应交的个人所得税，由支付人为扣缴义务人。扣缴义务人应当按照税法规定，向其主管税务机关交纳。
3、帐务处理问题。根据会计制度、税法及相关法规的规定，企业支付的劳务费支出，不构成工资总额，应当计入“管理费用——劳务费”科目，并不计提职工福利费、工会经费、职工教育经费。
不交纳各项社会保险金和住房公积金。在计算应交企业所得税时，劳务费应当在当地税务机关规定的劳务费扣除标准（注意，不是工资标准，如计税工资标准等）内，据实扣除。
参考资料来源：百度百科-劳务费
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