支付劳务费会计分录代扣个税 金额？劳务费会计分录 从公司账户开出转账支票为劳务费到公司员工个人账户，分录应该怎么样做？谢谢给位？
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Q1：劳务费怎么做分录
借：管理费用或制造费用或营业费用—工资 贷：现金
借：管理费用（或制造费用或营业费用）——劳务费
贷：银行存款
Q2：劳务费应该记什么科目
如果是劳务公司，劳务费记入“主营业务成本”。
如果是一般企业，且不是经常性支付，可与“其他业务收入”对应，记入“其他业务支出”。
如果是聘用的临时技术或管理或后勤人员，支付的劳务费应记入“管理费用”。
总之，除非本企业员工，一般临时人员的劳务费都不记入“应付职工薪酬—工资”。
发放劳务费的企业有责任代扣代缴个人所得税。
劳务费指以货币或实物形式直接或间接支付给从事劳动人员的劳动报酬的各种费用。
如果是劳务公司，劳务费记入“主营业务成本”。
如果是一般企业，且不是经常性支付，可与“其他业务收入”对应，记入“其他业务支出”。
如果是聘用的临时技术或管理或后勤人员，支付的劳务费应记入“管理费用”。
总之，除非本企业员工，一般临时人员的劳务费都不记入“应付职工薪酬—工资”。
发放劳务费的企业有责任代扣代缴个人所得税。
Q3：劳务费会计分录 从公司账户开出转账支票为劳务费到公司员工个人账户，分录应该怎么样做？谢谢给位
发放时可做：
借：应付职工薪酬
贷：银行存款
分配工资时：
借：制造费用或工程成本，管理费用等。（根据情况）
贷：应付职工薪酬
不需表发票。工资表就是原始凭证。福利费按工资总额比例计提。
工资
借；其他应付款
贷；银行存款
借：管理费用-员工工资
贷：银行存款
Q4：劳务费会计分录怎么做
劳务费的会计分录
1、收到劳务费收入：
借：库存现金/银行存款
贷：其他业务收入/主营业务收入
2、发生的劳务费支出：
借：其他业务支出/主营业务成本
贷：银行存款/应付职工薪酬
3、计提税金：
借：其他业务支出/税金及附加
贷：应交税费
4、结转税金：
借：本年利润
贷：其他业务支出/税金及附加
本年利润科目是什么？
本年利润是指企业某个会计年度净利润（或净亏损），属于所有者权益类科目。他是由企业利润组成内容计算确定的，是企业从公历年1月份至12月份逐步累计而形成的一个动态指标。
其他业务支出是什么？
其他业务支出是通过“其他业务支出”科目进行核算的。期末应将“其他业务支出”科目的余额转入“本年利润”科目，结转后，该科目应无余额。
Q5：劳务费怎么做账？哪位高手能详细解答啊！要详细的会计分录！
1、从公司账户转入个人账户，仅凭转账支票下账，依据是不充分的，税务部门等会找你的麻烦的。还应该具备劳务费发票、合同、结算证明等资料方可。
2、从个人账户提取现金给采购员用来购买材料，财务按照直接采购报账就可，报账取出资金再存入个人账户。
公司的账户，最好不要与个人账户直接发生关系，哪怕是公司老板的个人账户，因为这样做的话，涉嫌两套账、涉嫌逃税。另外如有经济纠纷会带来很多麻烦的。
第一个，我也不知道该怎么做， 不好意思哈！应该是不是借：费用贷：现金。银行存款
第二个，应该是借：原材料
应交税费-应交增值税（进项税）
贷：库存现金
你好！
当时你不如写借款给采购人员
借其他应收款- **采购员
贷银行存款
等他买了东西把发票给你再冲借款
借原材料或什么费用
现金 (如果多余没用完)
贷其他应收款- **采购员
银行存款或现金(借款不够)
转入个人账户不要作劳务费,否则你要开劳服发票的,应该做借款比较好
打字不易，采纳哦！
借：其他应收款- XXX采购员 40000
贷：银行存款 40000
提取现金是：
借：库存现金 10000
贷：银行存款 10000
等收到发票时确认费用或成本
借：原材料（管理费用，营业外支出等）
现金 (如果多余没用完)
贷：其他应收款-XXX采购员
银行存款或现金(借款不够)
就这样做凭证，来发票时再冲减其他应收款-采购员。
是的
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